Timpul – aliatul perfect. Strategiile evazioniștilor dintr-un caz de 13 ani, acum repus în discuție după prescriere
Un proces penal care a durat 7 ani pe rolul instanțelor pentru infracțiuni economice comise în perioada 2009 – 2011 a ajuns într-un punct în care faptele penale s-au prescris, lăsând în urmă doar responsabilitatea civilă a inculpaților. Această situație subliniază cum timpul a fost de partea celor acuzați, iar dosarul a fost repus în discuție în 2024.
Un grup de persoane fizice și juridice, inclusiv SC Power Insurance Broker, a fost trimis în judecată pentru evaziune fiscală în formă continuată, spălare de bani, folosirea creditului societății în scopuri contrare intereselor acesteia și faliment fraudulos. Printre inculpați se numără Mihaela Miron, administratorul societății, Anișoara Rădulescu și Andrei Dumitru Rădulescu, acuzați de complicitate la faliment fraudulos.
Conform dosarului, în decembrie 2009, inculpații au înregistrat în contabilitate două facturi, una în valoare de 100.000 de dolari și cealaltă în valoare de 140.000 de dolari, referitoare la achiziția unui software care nu a fost găsit. Aceste achiziții fictive au avut ca efect diminuarea impozitelor datorate statului cu suma de 110.787 lei.
Procurorii au stabilit că SC Power Insurance Broker nu avea permisiunea de a înregistra cheltuieli pentru un soft inexistent. În perioada 12 ianuarie 2010 – 30 noiembrie 2011, în contabilitate au fost înregistrate 17 facturi fiscale totalizând 1.420.179,64 lei, pentru servicii de consultanță și cheltuieli cu diferențe de curs valutar, fără acte justificative. Această activitate a dus la un prejudiciu de 227.229,00 lei la bugetul de stat.
În ianuarie 2024, Tribunalul Constanța a decis încetarea procesului pe latura penală, dar inculpații trebuie să returneze sume importante către ANAF, de 338.016 lei, și 242.640 lei către Euroins Asigurare-Reasigurare SA. Măsura sechestrului asigurător a fost menținută.
Curtea de Apel a decis rejudecarea cauzei, iar dosarul a fost reînregistrat în noiembrie 2024. De atunci, dosarul se află în faza de rejudecare, cu ultimele termene stabilite pentru 30 octombrie 2024. Se preconizează că procesul va fi încheiat prin încetarea acestuia din cauza prescripției răspunderii penale, lăsând deschisă doar latura civilă, care ar putea duce la o nouă întârziere a justiției, având în vedere că faptele datează de peste 13 ani, cu un termen de prescripție de 8 ani.
