Fraudă fiscală demascată de ANAF: patru companii implicate în evitarea plății TVA-ului
ANAF a descoperit un mecanism complex de fraudă fiscală, în care patru firme înrudite au creat un circuit economic fals pentru a evita plata taxelor și a obține rambursări ilegale de TVA. Inspectorii antifraudă au reușit să blocheze rambursări în valoare de 19 milioane de lei și au instituit măsuri pentru recuperarea prejudiciului total estimat la peste 55 de milioane de lei.
Schema de fraudă
Conform investigațiilor realizate de Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), cele patru societăți au desfășurat activități ilicite, sustrăgându-se de la obligațiile fiscale și obținând sume de bani cu titlu de rambursări de la bugetul de stat. Mecanismul a fost structurat printr-un grup de societăți administrate inițial de persoane apropiate administratorului societății beneficiare, care a beneficiat de avantajele fiscale ilegale.
Entitatea nr. 1 a emis facturi către societatea beneficiară în sumă totală de 292,7 milioane lei, având ca obiect servicii de curățenie stradală și întreținere a spațiilor verzi. Entitatea nr. 2 a emis facturi în valoare de 10 milioane lei pentru materiale de construcții, iar entitatea nr. 3 a emis facturi în valoare de 22,7 milioane lei pentru materiale de construcții și echipamente medicale. În total, aceste operațiuni au dus la deducerea TVA de peste 46 milioane lei de către societatea beneficiară.
Facturi fictive și servicii inexistente
Societatea beneficiară a înregistrat operațiuni de stornare cu explicația „servicii neefectuate” în sumă totală de 209 milioane lei, având ca obiect facturi în sumă totală de 83 milioane lei pentru servicii de curățenie, fără a avea un contract de prestare a acestora. De asemenea, materialele de construcții și echipamentele medicale au fost deja utilizate în construcția unui imobil și dotarea unei clinici medicale, dar au fost refacturate fictiv către societatea beneficiară.
Datorii și rambursări ilegale
Entitățile 1, 2 și 3 au acumulat datorii către bugetul de stat de peste 79 milioane lei, neachitate în prezent. Societatea beneficiară a solicitat și obținut rambursări de TVA în cuantum total de peste 32 milioane lei, pe baza facturilor emise de aceste entități. ANAF a oprit rambursarea TVA de 19 milioane lei, ca urmare a verificărilor antifraudă.
În urma încasării unor fonduri obținute cu titlu de rambursări, au fost realizate transferuri de 20,7 milioane lei către tatăl administratorului societății beneficiare, urmate de retragerea sumelor în numerar. De asemenea, au fost efectuate plăți semnificative pentru cheltuieli personale, precum excursii externe și achiziții de lux.
Măsuri de recuperare a prejudiciului
Inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra activelor identificate ca aparținând societății beneficiare. DGAF continuă investigațiile și verificările față de alte entități și persoane implicate în acest mecanism complex de fraudă.
