Operațiunea Jupiter: Raiduri în Bihor și Cluj într-un caz de evaziune fiscală și trafic ilegal de motorină
Mai multe percheziții au avut loc miercuri în județele Bihor și Cluj, în cadrul Operațiunii Jupiter, într-un dosar privind infracțiuni de evaziune fiscală și producerea de produse accizabile în afara unui antrepozit autorizat. Administratorul unei firme este acuzat că a desfășurat o activitate ilegală de producere și comercializare de motorină nemarcată.
Prejudiciul în acest caz se ridică la aproximativ 9 milioane de lei. Procurorii și polițiștii au efectuat șase percheziții domiciliare, patru în Bihor și două în Cluj, într-un dosar penal legat de evaziune fiscală și producerea de produse accizabile fără autorizație.
Conform anchetatorilor, administratorul SC S.O.P. S.R.L. a folosit în mod fraudulos regimul fiscal de exceptare de la plata accizelor, desfășurând o activitate ilegală de producere și comercializare de motorină nemarcată. Societatea, cu sediul în Cluj-Napoca, avea ca obiect principal de activitate declarat „transporturi rutiere de mărfuri” și ca activități secundare autorizate „fabricarea produselor obținute din prelucrarea țițeiului”. A fost autorizată la data de 12.06.2023 de către Biroul Vamal Cluj ca utilizator final pentru achiziția de motorină exceptată de la plata accizelor, în scopul producerii unui lubrifiant denumit „Plasticizer MKG 3”. Autorizația permitea prelucrarea a 1.500 de tone de motorină în scop neaccizabil.
Cu toate acestea, societatea a utilizat autorizația pentru a desfășura o activitate de producție accizabilă, fabricând motorină nemarcată în afara unui antrepozit fiscal autorizat, contrar dispozițiilor legale. Procesul tehnologic declarat a fost fictiv, rețeta de fabricație fiind modificată prin substituirea substanțelor admise cu produse petroliere similare.
Între 28.06 și 11.09.2023, societatea a raportat producerea a 1.928.176 kg de produs finit, pretins „ulei Plasticizer MKG 3”. Totuși, analiza de laborator a confirmat că produsul obținut avea compoziția chimică și proprietățile motorinei, fiind un produs accizabil supus marcării și colorării obligatorii.
Investigările au arătat că materia primă utilizată a provenit din achiziții de motorină exceptată de accize și din importuri, iar livrările declarate au fost realizate printr-un lanț comercial fictiv, către entități de tip „fantomă”, pentru a crea aparența unor livrări intracomunitare neimpozabile. Transporturile au fost redirecționate în Slovacia și ulterior în Italia, fără a respecta cerințele regimului fiscal de scutire.
Societatea nu a depus declarațiile fiscale corespunzătoare, deși era obligată. Prejudiciul adus bugetului de stat, reprezentând accizele datorate pentru cantitatea totală de motorină produsă, a fost calculat la 3.724.484 lei, la care se adaugă dobânzi și penalități în cuantum de 5.280.311 lei, rezultând un prejudiciu total de aproximativ 9 milioane lei.
Pentru recuperarea prejudiciului cauzat bugetului de stat, au fost instituite măsuri asigurătorii asupra bunurilor imobile și conturilor bancare deținute de suspecți.
