Pierderi de 225 milioane lei din rambursări nejustificate de TVA în ultimul an
În ultimul an, organele de control fiscal din cadrul ANAF au descoperit contribuabili care au solicitat TVA, cu rea-credință, de la bugetul general consolidat al statului. Au fost investigate 29 de cazuri în care a fost stabilit un prejudiciu total de 225 milioane lei, reprezentând TVA, iar organele de urmărire penală competente au fost sesizate.
Unul dintre cazurile investigate a relevat un circuit tranzacțional fictiv, prin care patru societăți coordonate de aceeași grupare au solicitat și obținut, fără drept, TVA în sumă totală de 44,54 milioane lei. Aceste societăți au realizat achiziții fictive de utilaje frigorifice de la mai multe firme interpuse, create și controlate de beneficiarul real al rambursărilor ilegale, cu scopul de a crea aparența unor operațiuni inexistente.
Investigațiile au identificat principalul mod de acțiune frauduloasă, respectiv crearea unei TVA deductibile pe baza unor tranzacții fictive, fără caracter economic, derulate prin intermediul unor lanțuri tranzacționale formate din contribuabili care au simulat un comportament fiscal conform, acționând de fapt pe paliere infracționale, cu roluri bine definite.
Digitalizarea ANAF facilitează evaluarea eficientă a comportamentului fiscal al contribuabililor și depistarea cazurilor de evaziune fiscală, având ca scop obținerea unor rambursări necuvenite de TVA.
Perfecționarea capacității de analiză integrată a datelor fiscale disponibile la ANAF conduce la identificarea timpurie a contribuabililor cu risc fiscal ridicat și la o acțiune operativă a organelor fiscale pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, contribuind astfel la reducerea decalajului fiscal.
ANAF reamintește că relațiile dintre contribuabil și organul fiscal sunt fundamentate pe bună-credință, iar contribuabilii trebuie să își îndeplinească obligațiile și să declare corect datele și informațiile referitoare la obligațiile fiscale. În cazul în care contribuabilii acționează cu rea-credință pentru a obține, fără drept, rambursări de TVA, ANAF va sesiza organele de urmărire penală, inclusiv în cazurile de tentativă.
